New PPF Rules : પીપીએફના 3 નવા નિયમોમાં થયો ફેરફાર : પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) આકર્ષક વ્યાજ દરો અને કર લાભો આપે છે. પરંતુ જો તમે પીપીએફ ખાતું ખોલાવ્યા પછી એનઆરઆઈ બનો તો?
New PPF Rules : આ બ્લોગ PPF ખાતા ધરાવતા NRIs માટેના નિયમો, લાભો અને તાજેતરના નિયમોની શોધ કરે છે. ભલે તમે નવું ખાતું ખોલવાનું વિચારી રહ્યાં હોવ અથવા તમારી પાસે પહેલેથી જ હોય, આ માર્ગદર્શિકા તમારા પ્રશ્નોના જવાબ આપશે!
New PPF Rules
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) એ 1968 માં ભારત સરકાર દ્વારા શરૂ કરવામાં આવેલી લાંબા ગાળાની બચત યોજના છે. તે તેના આકર્ષક વ્યાજ દરો, કર લાભો અને ઉચ્ચ સ્તરની સુરક્ષા માટે એક લોકપ્રિય રોકાણ વિકલ્પ છે.
નાણા મંત્રાલય હેઠળ નેશનલ સેવિંગ્સ ઇન્સ્ટિટ્યૂટ દ્વારા સંચાલિત, PPF એ નિવૃત્તિ કોર્પસ બનાવવા અથવા ચોક્કસ લાંબા ગાળાના ધ્યેયો માટે બચત કરવાનો સારો માર્ગ છે.
પીપીએફના 3 નવા નિયમો બદલાયા
- વ્યાજ દરો : PPF હાલમાં એક નિશ્ચિત વ્યાજ દર ઓફર કરે છે (સરકાર દ્વારા ત્રિમાસિક સમીક્ષા). તમે ઈન્ડિયા પોસ્ટની સત્તાવાર વેબસાઈટ [અમાન્ય URL દૂર કરેલ] અથવા તમારી બેંકની વેબસાઈટ પર વર્તમાન દર શોધી શકો છો.
- કર લાભો : PPF માં રોકાણ આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે. વધુમાં, મેળવેલ વ્યાજ અને પાકતી મુદતની રકમ પણ કરમુક્ત છે.
- રોકાણની મર્યાદા : PPFમાં લઘુત્તમ વાર્ષિક રોકાણ ₹500 અને મહત્તમ ₹1.5 લાખ છે.
- રોકાણનો સમયગાળો : PPF ખાતું 15 વર્ષ પછી પરિપક્વ થાય છે. પ્રારંભિક પરિપક્વતા પછી તમે વધારાના 5-વર્ષના બ્લોક સમયગાળા(ઓ) માટે પરિપક્વતા વધારી શકો છો.
New PPF Rules ના મુખ્ય લાભો
નિયમોમાં ફેરફાર સાથે પણ, પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) ભારતમાં સુરક્ષિત અને કર-કાર્યક્ષમ રોકાણ કરવા માંગતા NRIs માટે આકર્ષક લાભો આપે છે. અહીં મુખ્ય લાભો છે:
- કરમુક્ત વ્યાજ : એક મુખ્ય ડ્રો એ કમાયેલા વ્યાજ પર કર મુક્તિ છે. અન્ય રોકાણોથી વિપરીત, તમારા PPF બેલેન્સ પરના વ્યાજ પર ટેક્સ લાગતો નથી, જે તમારા વળતરને મહત્તમ કરે છે.
- મૂડી સુરક્ષા : ભારત સરકાર દ્વારા સમર્થિત, PPF તમારા મુખ્ય રોકાણ માટે ઉચ્ચ સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે. આનાથી તે એનઆરઆઈ માટે એક ભરોસાપાત્ર વિકલ્પ બને છે જેઓ ઓછા જોખમનો માર્ગ શોધે છે.
- ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજ : ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજથી પીપીએફ લાભ. દર વર્ષે કમાયેલ વ્યાજ તમારા મુદ્દલમાં ઉમેરવામાં આવે છે, અને પછીના વર્ષોમાં વધેલી રકમ પર વ્યાજની ગણતરી કરવામાં આવે છે. આ સ્નોબોલ અસર સમય જતાં તમારા વળતરમાં નોંધપાત્ર વધારો કરી શકે છે.
- લવચીક રોકાણની રકમ : NRIs દર વર્ષે ₹500 જેટલું અથવા ₹1.5 લાખ જેટલું ઓછું રોકાણ કરી શકે છે. આ લવચીકતા તમને તમારી નાણાકીય પરિસ્થિતિ અનુસાર તમારા યોગદાનને અનુરૂપ બનાવવા માટે પરવાનગી આપે છે.
- લોન સુવિધા (મર્યાદિત) : વિદેશમાં લોનના વિકલ્પો સહેલાઈથી ઉપલબ્ધ હોઈ શકે છે, એનઆરઆઈ તેમના PPF એકાઉન્ટ્સ ખોલ્યા પછી 3 થી 6ઠ્ઠા વર્ષ દરમિયાન લોન મેળવી શકે છે. આ અણધાર્યા સંજોગોમાં મદદરૂપ થઈ શકે છે.
- એકાઉન્ટ એક્સ્ટેંશન : પ્રારંભિક 15-વર્ષની પાકતી મુદત પછી, NRIs તેમના PPF એકાઉન્ટને 5-વર્ષના બ્લોકમાં વિસ્તારી શકે છે. આનાથી તેઓ લાંબા સમય સુધી કર લાભો અને ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજનો લાભ મેળવી શકે છે.
- પ્રત્યાવર્તન : NRIs માટે કડક નિયમો લાગુ હોવા છતાં, તમે રોકાણ કરો છો તે મુખ્ય રકમ અને કમાયેલ વ્યાજ બંને ભારતમાંથી સંપૂર્ણ રીતે પરત કરી શકાય છે. આનાથી પીપીએફ એવા લોકો માટે યોગ્ય બને છે કે જેઓ આખરે પરત આવી શકે છે અને તેમના ભંડોળની ઍક્સેસની જરૂર છે.
NRIs માટે કેટલીક મર્યાદાઓ અસ્તિત્વમાં હોવા છતાં, કર લાભો, સુરક્ષા અને વૃદ્ધિની સંભાવનાઓ PPFને ભારતમાં તમારા નાણાકીય પોર્ટફોલિયો માટે ધ્યાનમાં લેવા માટે એક મૂલ્યવાન રોકાણ વિકલ્પ બનાવે છે.
New PPF Rules એકાઉન્ટને સંચાલિત કરતા નિયમો
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) એ ભારતમાં એક લોકપ્રિય બચત સાધન છે, જે તેના આકર્ષક વ્યાજ દરો અને કર લાભો માટે જાણીતું છે. જો કે, બિન-નિવાસી ભારતીયો (એનઆરઆઈ) ચોક્કસ નિયમોનો સામનો કરે છે:
- ખાતું ખોલવું : NRI નવા PPF ખાતા ખોલી શકતા નથી. જો વ્યક્તિ નિવાસી હોય ત્યારે ખાતું ખોલવામાં આવ્યું હોય, તો તેને પરિપક્વતા સુધી ચાલુ રાખી શકાય છે.
- ખાતાની મુદત : PPF ખાતામાં 15 વર્ષનો કાર્યકાળ હોય છે. NRI આ સમયગાળાથી વધુ એકાઉન્ટને લંબાવી શકતા નથી. એકવાર પરિપક્વ થયા પછી, ભંડોળ લૉક રહે છે, વ્યાજ કમાય છે, પરંતુ વધુ યોગદાનની મંજૂરી નથી.
- વ્યાજ દર : NRIs માટે વ્યાજ દર નિવાસીઓ માટે સમાન છે અને સરકાર દ્વારા ત્રિમાસિક ધોરણે નક્કી કરવામાં આવે છે. જો કે, ડબલ ટેક્સેશન એવોઈડન્સ એગ્રીમેન્ટ (ડીટીએએ ) ના આધારે એનઆરઆઈના રહેઠાણના દેશમાં મેળવેલ વ્યાજ કરપાત્ર હોઈ શકે છે .
- યોગદાન મર્યાદા : વાર્ષિક યોગદાન મર્યાદા INR 1.5 લાખ છે, જે નિવાસીઓ અને NRI બંનેને લાગુ પડે છે. ખાતું પરિપક્વ થયા પછી NRI યોગદાન આપી શકતા નથી.
- પ્રત્યાવર્તન : મુદ્દલ અને વ્યાજ બંને સંપૂર્ણ રીતે પરત કરવા યોગ્ય છે, પરંતુ રહેઠાણની સ્થિતિમાં ફેરફાર સાબિત કરવા માટે વધારાના દસ્તાવેજોની જરૂર પડી શકે છે.
- ખાતું બંધ કરવું : NRIs પાંચ નાણાકીય વર્ષ પૂરા કર્યા પછી PPF ખાતું અકાળે બંધ કરી શકે છે જો તેઓ તેમના રહેણાંકના દરજ્જામાં ફેરફારને કારણે તેને જાળવી રાખવા માંગતા ન હોય.
- લોન અને ઉપાડ : ત્રીજા અને છઠ્ઠા નાણાકીય વર્ષ વચ્ચે લોન મેળવી શકાય છે. ખાતા ઓછામાં ઓછા સાત વર્ષથી સક્રિય થયા પછી ઉપાડની મંજૂરી છે.
એનઆરઆઈએ આ નિયમોથી વાકેફ હોવા જોઈએ અને પાલન સુનિશ્ચિત કરવા અને તેમના રોકાણને મહત્તમ કરવા માટે નાણાકીય સલાહકાર અથવા તેમની બેંક સાથે સલાહ લેવી જોઈએ.
NRI PPF એકાઉન્ટ્સને અસર કરતા નવા નિયમો
વર્ષોથી, ભારત સરકારે બિન-નિવાસી ભારતીયો (NRIs) દ્વારા રાખવામાં આવેલા પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) ખાતાઓ માટેના નિયમો અપડેટ કર્યા છે. આ નિયમોનો હેતુ રોકાણ પ્રક્રિયાને સુવ્યવસ્થિત કરવાનો અને વિકસતા નાણાકીય લેન્ડસ્કેપ સાથે PPF લાભોને સંરેખિત કરવાનો છે. મુખ્ય નિયમોમાં શામેલ છે:
- રહેણાંકના દરજ્જામાં ફેરફાર : જો PPF ખાતું ધરાવતો નિવાસી ભારતીય NRI બને છે, તો તેઓ પાકતી મુદત સુધી ખાતું ચાલુ રાખી શકે છે પરંતુ તેને લંબાવી શકતા નથી. ઉદાહરણ તરીકે, પ્રિયા, જેણે 2010 માં તેનું PPF ખાતું ખોલ્યું હતું અને 2015 માં યુકેમાં રહેવા ગઈ હતી, તે તેનું ખાતું 2025 સુધી જાળવી શકે છે પરંતુ તેને આગળ વધારી શકતી નથી.
- અકાળે બંધ : NRI હવે તેમની બદલાતી નાણાકીય જરૂરિયાતોને ધ્યાનમાં રાખીને પાંચ નાણાકીય વર્ષ પછી તેમના PPF ખાતા સમય પહેલા બંધ કરી શકે છે.
- વ્યાજ દરો : રહેવાસીઓ અને એનઆરઆઈ માટે વ્યાજ દર સમાન છે, પરંતુ એનઆરઆઈના રહેઠાણના દેશ અને ભારત સાથેના તેના ડબલ ટેક્સેશન એવોઈડન્સ એગ્રીમેન્ટ (ડીટીએએ) ના આધારે કરની અસરો અલગ હોઈ શકે છે.
- પ્રત્યાવર્તન નિયમો : મુદ્દલ અને વ્યાજ સંપૂર્ણ રીતે પરત કરી શકાય છે, પરંતુ રહેઠાણની સ્થિતિમાં ફેરફારને માન્ય કરવા માટે વધારાના દસ્તાવેજોની જરૂર છે.
- નોમિનેશન ફેરફારો : NRIs માટે નોમિનેશન પ્રક્રિયાને સરળ બનાવવામાં આવી છે, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે તેમના રોકાણો કાનૂની મુદ્દાઓ વિના પસંદ કરેલા નોમિનીને આપી શકાય.
- ઓનલાઈન કામગીરી : PPF ખાતાઓના ઓનલાઈન સંચાલન માટેની જોગવાઈઓ રજૂ કરવામાં આવી છે, જેનાથી NRIs વિદેશમાંથી તેમના રોકાણને એકીકૃત રીતે હેન્ડલ કરી શકે છે.
- કરવેરાની અસરો : જ્યારે ભારતમાં PPF રોકાણોને કલમ 80C હેઠળ કરમુક્તિ આપવામાં આવે છે, NRIsએ તેમના રહેઠાણના દેશમાં કરની અસરોને ધ્યાનમાં લેવી જોઈએ. દાખલા તરીકે, PPF પર મળતું વ્યાજ યુએસએ જેવા દેશોમાં કરપાત્ર હોઈ શકે છે.
એનઆરઆઈએ આ નિયમો પર અપડેટ રહેવું જોઈએ અને ભારતીય અને આંતરરાષ્ટ્રીય નાણાકીય નિયમોનું પાલન સુનિશ્ચિત કરતી વખતે તેમના PPF લાભો વધારવા માટે નાણાકીય સલાહકારોની સલાહ લેવી જોઈએ.
હાલના ખાતાઓ જાળવવા
બેંક અથવા પોસ્ટ ઓફિસની મુલાકાત લો : ભારતની મુલાકાત લેતા એનઆરઆઈ તેમના હાલના PPF ખાતામાં તે બેંક અથવા પોસ્ટ ઓફિસની મુલાકાત લઈને યોગદાન આપી શકે છે જ્યાં તે રાખવામાં આવે છે. ખાતરી કરો કે તમારી પાસે તમારા NRI સ્ટેટસનો પુરાવો છે.
ઓનલાઈન યોગદાન : NRI જેઓ વારંવાર ભારતની મુલાકાત લઈ શકતા નથી તેઓ તેમના NRI બેંક ખાતાને તેમના PPF ખાતા સાથે લિંક કરીને ઓનલાઈન યોગદાન આપી શકે છે, જેથી તેઓ ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજનો લાભ મેળવતા રહે તેની ખાતરી કરી શકે.
દસ્તાવેજીકરણ : જ્યારે NRI નવા PPF ખાતા ખોલી શકતા નથી, ત્યારે તેઓએ તેમના હાલના ખાતાઓને તેમના NRI સ્ટેટસ સાથે અપડેટ કરવા પડશે.
નોમિનેશન : જો PPF ખાતું ખોલવામાં આવ્યું ત્યારે નોમિનેશન કરવામાં આવ્યું ન હતું, તો ભારતની મુલાકાત દરમિયાન આવું કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે અણધાર્યા સંજોગોમાં તમારા નોમિની માટે આવક સરળતાથી સુલભ છે.
વ્યાજ દર અને પરિપક્વતા : NRI PPF એકાઉન્ટ્સ માટેનો વ્યાજ દર રહેવાસીઓ માટે સમાન છે અને ત્રિમાસિક રીતે સુધારેલ છે. પાકતી મુદત પર, તમે ખાતાને લંબાવી શકતા નથી પરંતુ વ્યાજની કમાણી કરીને ભંડોળ ઉપાડી શકો છો અથવા તેને રહેવા દઈ શકો છો.
કરવેરાની અસરો : PPF ખાતામાં યોગદાન ભારતમાં કરમુક્ત છે. જો કે, NRI એ તેમના રહેઠાણના દેશમાં કરની અસરોને સમજવી જોઈએ. દાખલા તરીકે, જ્યારે PPF પર મળતું વ્યાજ ભારતમાં કરમુક્ત છે, તે USA જેવા દેશોમાં કરપાત્ર હોઈ શકે છે.
NRIs માટે PPF એકાઉન્ટ બંધ કરવાની પ્રક્રિયા
પરિપક્વતા વિ. પ્રિમેચ્યોર ક્લોઝર :
- પરિપક્વતા (15 વર્ષ): NRI પરિપક્વતા પર વ્યાજ સાથે સમગ્ર બેલેન્સ ઉપાડી શકે છે.
- પ્રિમેચ્યોર ક્લોઝર: અકાળે બંધ થવું હવે એક વિકલ્પ છે, પરંતુ માત્ર 5 વર્ષ પછી અને દંડ સાથે (બંધ થયા પછી કોઈ યોગદાન નહીં).
બંધ કરવાની પ્રક્રિયા :
- શાખાની મુલાકાત લો/ઓનલાઈન પોર્ટલનો ઉપયોગ કરો (જો ઉપલબ્ધ હોય તો): તમારા આઈડી પ્રૂફ સાથે ક્લોઝર ફોર્મ સબમિટ કરો.
- એનઆરઆઈ માટે વધારાના દસ્તાવેજો: વિઝા સ્ટેમ્પ સાથેનો પાસપોર્ટ, વિદેશી સરનામાનો પુરાવો, પાન કાર્ડની નકલ અને રહેઠાણમાં ફેરફારની એફિડેવિટ.
કર અસરો :
- ભારત: ઉપાડ કરમુક્ત છે.
- તમારું રહેઠાણ: કમાયેલ વ્યાજ તમારા નવા દેશમાં કરપાત્ર હોઈ શકે છે.
રીમાઇન્ડર્સ :
- પરિપક્વ એકાઉન્ટ્સ વ્યાજ કમાવવાનું ચાલુ રાખે છે પરંતુ નવા યોગદાન પ્રાપ્ત કરી શકતા નથી.
- સરળ રીતે બંધ કરવા માટે તમારા NRI સ્ટેટસ વિશે તમારી બેંક/પોસ્ટ ઓફિસને જાણ કરો.